„Konto bez komornika” to hasło z reklam, nie osobny produkt bankowy ani status z ustawy. Żaden rachunek, na którym przedsiębiorca przyjmuje przychody, nie jest wyłączony z egzekucji. Są natomiast przepisy, które chronią część środków albo pewne rodzaje wpływów, i warto wiedzieć, jak z nich korzystać, zanim zajęcie się pojawi. Poniżej wyjaśniamy, co mówi prawo i jak się przygotować.
Jak działa zajęcie rachunku firmy
Komornik, który prowadzi egzekucję z rachunku bankowego, wysyła do banku zawiadomienie o zajęciu wierzytelności z rachunku do wysokości egzekwowanej należności wraz z kosztami egzekucyjnymi i wzywa bank, aby nie dokonywał wypłat bez jego zgody (art. 889 Kodeksu postępowania cywilnego). Dłużnik dostaje odpis tego zawiadomienia. Zajęcie jest skuteczne od chwili doręczenia zawiadomienia bankowi i obejmuje także pieniądze, które wpłyną na rachunek już po zajęciu, oraz kwoty wpłacone na inny rachunek otwarty później (art. 890 § 1). Bank przekazuje zajęte środki na rachunek komornika niezwłocznie (art. 889²). Oznacza to, że założenie kolejnego rachunku po zajęciu nie rozwiązuje problemu, a komornik może zawiadomić również inne banki.
Co chroni prawo, a czego nie
- **Kwota wolna na rachunkach oszczędnościowych.** Art. 54 Prawa bankowego wyłącza spod zajęcia w każdym miesiącu kwotę do 75% minimalnego wynagrodzenia (w 2026 r. to 3604,50 zł przy płacy minimalnej 4806 zł), ale dotyczy rachunków oszczędnościowych, oszczędnościowo-rozliczeniowych i terminowych lokat oszczędnościowych jednej osoby. Typowy rachunek bieżący prowadzony dla działalności do tej grupy co do zasady nie należy. Dlatego nie zakładaj, że w razie zajęcia coś zostanie na koncie firmowym.
- **Wypłaty na wynagrodzenia.** Zakaz wypłat po zajęciu rachunku nie dotyczy bieżących wypłat na wynagrodzenia za pracę wraz z podatkami i innymi ciężarami ustawowymi, do wysokości przeciętnego wynagrodzenia z poprzedniego kwartału (art. 890 § 2). Wypłata następuje po złożeniu komornikowi listy płac lub innego wiarygodnego dowodu i za zezwoleniem komornika.
- **Wybrane świadczenia.** Zajęcie nie obejmuje świadczeń wymienionych w art. 890 § 1¹ (m.in. część świadczeń rodzinnych), ale nie są to przychody firmy.
- **Rachunek spółki.** Spółka kapitałowa odpowiada za swoje długi, a jej rachunek zajmuje się tylko wtedy, gdy to spółka jest dłużnikiem. Prywatny rachunek wspólnika nie odpowiada za zobowiązania spółki, chyba że wspólnik odpowiada za nie osobiście.
Czego nie robić
Nie przenoś w pośpiechu środków na rachunki osób trzecich ani nie wypłacaj całej gotówki tylko po to, aby komornik ich nie znalazł. Udaremnianie lub uszczuplanie zaspokojenia wierzycieli w obliczu grożącej niewypłacalności może być przestępstwem (art. 300 Kodeksu karnego), a czynności dokonane na szkodę wierzycieli można zaskarżyć w sądzie (skarga pauliańska). Nie ufaj też ofertom „kont nieosiągalnych dla komornika”, zwłaszcza zagranicznych: prawo polskie i unijne zna mechanizmy egzekucji także z rachunków w innych państwach.
Co zrobić po otrzymaniu zawiadomienia o zajęciu
- Sprawdź sygnaturę sprawy, tytuł wykonawczy, kwotę długu i koszty egzekucyjne oraz to, czy zajęcie dotyczy właściwego rachunku.
- Skontaktuj się z komornikiem i wierzycielem w sprawie spłaty lub ugody. Wierzyciel może wnioskować o umorzenie postępowania w całości lub części (art. 825 KPC).
- Jeśli potrzebujesz środków na wynagrodzenia, złóż komornikowi listę płac z prośbą o zezwolenie na wypłatę zgodnie z art. 890 § 2.
- Jeżeli uważasz, że komornik zajął zbyt dużo albo naruszył przepisy, złóż skargę na czynność komornika. Termin to tydzień od dnia, w którym dowiedziałeś się o czynności lub otrzymałeś zawiadomienie (art. 767 § 4 KPC).
- Jeśli długów jest więcej niż możliwości spłaty, rozważ postępowanie restrukturyzacyjne lub upadłość (prawo upadłościowe i restrukturyzacyjne) i skorzystaj z pomocy prawnej (pomoc prawna dla zadłużonych).
Szerzej o prawach klienta banku piszemy w tekstach konto bankowe a komornik i jak zablokować zajęcie na rachunku firmowym.
Czy bank może odmówić założenia konta zadłużonej firmie
Banki weryfikują klientów w bazach i oceniają ryzyko, a wpisy do rejestrów dłużników mogą wpłynąć na decyzję, zwłaszcza przy kredycie. Odmowa otwarcia zwykłego rachunku rozliczeniowego jest rzadsza niż odmowa kredytu, ale zależy od polityki banku. Jak banki sprawdzają zadłużenie, opisujemy w tekście jak banki weryfikują zadłużenia przy otwieraniu konta.
Szerzej o tym, jak przepisy chronią klientów banków, piszemy w poradniku konta bankowe bez komornika na Ekspert Bankowy.
Najczęstsze pytania
Nie. Zajęcie rachunku bankowego jest dopuszczalnym sposobem egzekucji, a przepisy o kwocie wolnej od zajęcia dotyczą określonych rachunków oszczędnościowych, nie typowego rachunku bieżącego firmy.
Zajęcie obejmuje środki do wysokości egzekwowanej należności wraz z kosztami egzekucyjnymi, ale obejmuje także kolejne wpływy, dopóki dług nie zostanie spłacony.
Tak, w ograniczonym zakresie. Zakaz wypłat nie dotyczy bieżących wypłat wynagrodzeń z podatkami i ciężarami ustawowymi do wysokości przeciętnego wynagrodzenia z poprzedniego kwartału, ale potrzebne jest zezwolenie komornika i lista płac.
Tydzień, licząc od dnia dokonania czynności, gdy byłeś przy niej obecny lub zawiadomiony o jej terminie, a w pozostałych przypadkach od dnia zawiadomienia o czynności albo dowiedzenia się o niej.
Zwykle nie. Zajęcie obejmuje kwoty wpłacone na inny rachunek otwarty po zajęciu, a komornik może zawiadomić kolejne banki.
